2024年第08號(hào)（總第506號(hào)）

??根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》規(guī)定，2023年9月至11月，上海市審計(jì)局對(duì)上海城投(集團(tuán))有限公司(以下簡(jiǎn)稱城投集團(tuán))、上海城投航道建設(shè)有限公司(以下簡(jiǎn)稱城投航道)負(fù)責(zé)建設(shè)的吳淞江工程(上海段)進(jìn)行了跟蹤審計(jì)?，F(xiàn)將審計(jì)結(jié)果公告如下：

??一、基本情況和審計(jì)評(píng)價(jià)

??吳淞江工程總長(zhǎng)125.7公里，其中上海段為64公里。吳淞江工程(上海段)計(jì)劃分四個(gè)階段實(shí)施，目前第一階段四個(gè)項(xiàng)目均已開工建設(shè)。審計(jì)結(jié)果表明，城投集團(tuán)、城投航道在項(xiàng)目建設(shè)過程中，基本執(zhí)行了國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)，項(xiàng)目建設(shè)管理較為規(guī)范，內(nèi)部管理制度基本健全。但審計(jì)也發(fā)現(xiàn)一些問題。

??二、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題

??(一)項(xiàng)目前期工作移交銜接管理不完善。3個(gè)合同部分內(nèi)容后續(xù)不再履行，但未與咨詢服務(wù)單位協(xié)商也未及時(shí)調(diào)整合同內(nèi)容。此外，還存在對(duì)分階段實(shí)施的工程合同未及時(shí)拆分等問題。

??(二)部分檢測(cè)機(jī)構(gòu)選取不合規(guī)，3個(gè)合同未執(zhí)行回避原則。

??(三)部分合同未按約定支付。9個(gè)合同未按約定及時(shí)付款2495.19萬元。1個(gè)合同驗(yàn)工計(jì)價(jià)不實(shí)，存在提前支付情況。

??(四)建設(shè)管理存在薄弱環(huán)節(jié)。主要存在建設(shè)單位與財(cái)務(wù)監(jiān)理工作銜接不足、施工監(jiān)理現(xiàn)場(chǎng)管理不規(guī)范等問題。

??三、審計(jì)處理情況及意見

??對(duì)上述問題，市審計(jì)局己依法出具審計(jì)報(bào)告，要求城投集團(tuán)和城投航道及時(shí)糾正和督促整改。對(duì)項(xiàng)目前期工作移交銜接管理不完善的問題，要及時(shí)梳理合同履行情況，與各咨詢服務(wù)單位書面確定合同調(diào)整和拆分原則，及時(shí)簽訂補(bǔ)充協(xié)議；對(duì)部分檢測(cè)機(jī)構(gòu)選取不合規(guī)的問題，要加強(qiáng)項(xiàng)目檢測(cè)環(huán)節(jié)管理，督促施工單位和施工監(jiān)理嚴(yán)格執(zhí)行檢測(cè)相關(guān)規(guī)定；對(duì)部分合同未按約定支付的問題，要按工程實(shí)際進(jìn)度做好驗(yàn)工計(jì)價(jià)，加強(qiáng)對(duì)合同的支付管理，及時(shí)準(zhǔn)確按照合同約定支付工程款；對(duì)建設(shè)管理存在薄弱環(huán)節(jié)的問題，要完善與財(cái)務(wù)監(jiān)理的銜接工作，督促施工監(jiān)理按照規(guī)范履職，確保工程建設(shè)質(zhì)量。

??具體整改結(jié)果由城投集團(tuán)和城投航道向社會(huì)公告。